中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知
中国银行业监督管理委员会
中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知
银监办发〔2007〕114号
各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行:
自《关于商业银行开展代客境外理财业务有关问题的通知》（银监办发〔2006〕164号，以下简称《通知》）公布以来，商业银行开展代客境外理财业务基本理顺了相关业务流程，积累了投资经验。在商业银行严格区分自有资金与客户资金进行境外投资并根据客户类别销售产品的前提下，为进一步丰富代客境外理财产品投资品种，促进该项业务稳健发展，现对境外投资范围做如下调整并提出相关要求：
一、《通知》第六条第四款中“不得直接投资于股票及其结构性产品、商品类衍生产品，以及BBB级以下证券”的规定调整为：不得投资于商品类衍生产品，对冲基金以及国际公认评级机构评级BBB级以下的证券。
二、商业银行发行投资于境外股票的代客境外理财产品时，需满足以下条件：
（一）所投资的股票应是在境外证券交易所上市的股票。
（二）投资于股票的资金不得超过单个理财产品总资产净值的50%；投资于单只股票的资金不得超过单个理财产品总资产净值的5%。商业银行应在投资期内及时调整投资组合，确保持续符合上述要求。
（三）单一客户起点销售金额不得低于30万元人民币（或等值外币）。
（四）客户应具备相应的股票投资经验。商业银行应制定具体评估标准及程序，对客户的股票投资经验进行评估，并由客户对相关评估结果进行签字确认。
（五）境外投资管理人应为与中国银监会已签订代客境外理财业务监管合作谅解备忘录的境外监管机构批准或认可的机构。商业银行应对所选择的境外投资管理人进行尽职审查，并确保其持续取得相关资格。
（六）商业银行应选择在与中国银监会已签订代客境外理财业务监管合作谅解备忘录的境外监管机构监管的股票市场进行股票投资。
三、商业银行发行投资于境外基金类产品的代客境外理财产品时，应选择与中国银监会已签订代客境外理财业务监管合作谅解备忘录的境外监管机构所批准、登记或认可的公募基金。
四、商业银行发行投资于境外结构性产品的代客境外理财产品时，应选择获国际公认评级机构A级或以上评级的金融机构发行的结构性产品。
五、商业银行开办代客境外理财业务时，应按照审慎原则和资产多样化原则，充分考虑市场形势、银行的资源、银行的风险管理能力和投资者的风险承受能力等因素，从资产配置的角度进行产品开发和投资组合设计，避免投资地域、资产类别和投资标的等集中度风险。
六、商业银行开办代客境外理财业务时，应制定相关投资管理制度，详尽规定甄选境外投资管理人和筛选各类投资产品的原则、基准和程序，以及相关工作人员应具备的素质和资格。
七、商业银行开办代客境外理财业务时，应严格遵守向客户约定的投资目标、投资范围、投资组合和投资限制等要求进行投资。
八、商业银行开办代客境外理财业务时，运用掉期、远期等金融市场上流通的衍生金融工具应仅限于规避风险目的，严禁用于投机或放大交易。
九、商业银行开办代客境外理财业务时，应按照“了解你的客户”原则，建立客户适合度评估机制，依据客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等资料对客户的风险承受度进行评估，确定客户风险等级，向客户提供与其风险等级适当的产品，避免理财业务人员错误销售和不当销售。
十、商业银行开办代客境外理财业务时，应严格管理理财业务人员，高度重视理财业务营销人员的培训，使其清楚了解所销售的理财产品的特征和风险，并在销售过程中以适当的方式全面告知客户，确保销售行为的合规性。
十一、商业银行开办代客境外理财业务时，应将募集的客户资金与自有资金及各相关责任人的资金完全分开，并以理财产品的名义开设独立账户。严禁商业银行及各相关责任人挪用客户资金。
十二、商业银行开办代客境外理财业务时，严禁与各相关责任人发生任何利益输送的行为。
十三、商业银行开办代客境外理财业务时，应在相关责任人的协助下严格按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行开展代客境外理财业务管理暂行办法》的要求，定期向客户披露所有便于其进行投资决策的相关信息，并对投资者权益或者收益率等产生重大影响的突发事件及时向客户披露，尽责履行信息披露义务。
十四、商业银行开办代客境外理财业务时，应建立并执行恰当的内部客户投诉处理程序，妥善地受理、调查及处理客户投诉。
十五、商业银行开办代客境外理财业务时，应建立相关的风险管理体系，制定并不断完善风险管理制度，切实防范市场风险、信用风险、操作风险和法律风险和声誉风险等各类风险，保障投资者合法权益。
十六、《通知》中除本次调整的条款以外的其他条款仍然适用。
请各银监局将此通知转发至辖内城市商业银行和外资银行等有关银行业金融机构。
二OO七年五月十日
乌海市人民政府关于修改《粉煤灰、煤矸石综合利用暂行办法》的通知
内蒙古自治区乌海市人民政府
乌海市人民政府关于修改《粉煤灰、煤矸石综合利用暂行办法》的通知
乌海政发〔2007〕81号
各区人民政府，市府各部门，各企事业单位：
因乌海市人民政府印发《关于粉煤灰、煤矸石综合利用暂行办法》(乌海政发〔2007〕24号)中的第十三条与有关政策不符，经市政府研究同意，现将该条款修改如下，请按修改后的暂行办法执行。
第十三条 按职责分工，粉煤灰和煤矸石的排放单位由市、区环保部门足额征收固体废物排污费。
粉煤灰和煤矸石的利用单位每利用一吨，从环保部门收取的固体废物排污费中列支0.5元给予补助，由市经委审核后，财政拨付。
附件：关于粉煤灰、煤矸石综合利用暂行办法
二○○七年十二月二十日
附件
关于粉煤灰、煤矸石综合利用暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了贯彻落实《自治区人民政府办公厅转发国务院办公厅关于进一步推进墙体材料革新和推广节能建筑的通知》（内政办发〔2005〕17号）、《粉煤灰综合利用管理办法》（国经贸节〔1994〕14号）、《煤矸石综合利用管理办法》（国经贸资〔1998〕80号）及国家有关法律、法规和政策，进一步加快我市循环经济发展，促进粉煤灰、煤矸石综合利用，节约能源，保护环境和土地资源，结合我市实际，特制定本办法。
第二条 在本市行政区域内排放、贮存、运输、综合利用粉煤灰、煤矸石，均应遵守本办法。
第三条 本办法所称粉煤灰是指从燃煤锅炉烟气中收集的粉尘以及各种燃煤锅炉、煤气发生炉、蒸气机、矸石山自燃后等产生的灰渣。
粉煤灰综合利用是指将粉煤灰（包括炉底渣）进行深加工，生产新型墙体等建筑材料或回填、改良土壤、复垦造地、灰场种植、生产肥料以及提炼氧化铝、制作炭黑等。
本办法所称煤矸石是指煤矿在建井、开拓掘进、采煤和煤炭洗选过程中排出的含炭岩石，是煤矿建设、生产过程中的废弃物。
煤矸石的综合利用是指利用煤矸石发电、生产建筑材料、回收有益矿产品、制取化工产品、改良土壤、生产肥料、回填（包括建筑回填、填低洼地和荒地、充填矿井采空区、煤矿塌陷区复垦）、筑路等。
第四条 粉煤灰、煤矸石综合利用应当坚持“谁排放、谁治理、谁利用、谁受益”的原则，鼓励法人和自然人利用粉煤灰、煤矸石，并提高利用率。
第二章 综合利用与管理
第五条 市、区人民政府和经济开发区管委会应加大招商引资力度，鼓励粉煤灰、煤矸石项目的建设；鼓励综合利用粉煤灰、煤矸石的科学研究和技术开发，科技部门要积极推广粉煤灰、煤矸石综合利用技术。
第六条 粉煤灰、煤矸石综合利用牵头部门为市经委，负责组织实施粉煤灰、煤矸石综合利用规划，并做好粉煤灰、煤矸石综合利用的组织协调工作。
市发改委、科技局、建委、环保局、国土资源局、规划局、质量技术监督局、交通局、公安局、工商局、国税局、地税局等部门根据各自职责，做好粉煤灰、煤矸石综合利用相关工作。
第七条 2007年6月底，新开工项目全面禁止使用实心粘土砖（包括瓦，下同）。生产企业不得生产实心粘土砖，设计部门不再设计使用实心粘土砖的建筑，建筑单位不得使用实心粘土砖，验收部门对使用实心粘土砖的建筑不得验收。2008年6月底我市境内全面禁止使用实心粘土砖。禁止使用实心粘土砖后，鼓励使用新型墙体材料。主要包括：各种轻质板材、加气混凝土、空心砌块，各类非粘土砖、空心砖、复合墙板，粉煤灰烧结砖、蒸压砖，煤矸石烧结砖，灰砂砖，各种轻集料混凝土制品，以及粉煤灰粘土空心砖和页岩砖等。
第八条 自本办法实施之日起，在我市行政区域内不得新建、扩建生产实心粘土砖瓦厂（窑）。现有的粘土砖瓦厂（窑）以及筑路、筑坝、回填等工程，原料中必须掺有不少于30%的煤矸石、炉渣、粉煤灰或其它废渣。未经市经委审核的砖瓦厂（窑）不得组织生产。筑路、筑坝、回填等工程验收须有市经委的技术人员参加，审核使用废料的比例。
第九条 凡新建、扩建或改建的发电厂、煤矿、洗煤厂、焦厂都必须做到粉煤灰、煤矸石综合利用工程与主体工程同时设计、同时施工、同时投产，其投资纳入工程总概算。凡不执行同时施工规定的，有关部门不得批准开工；凡不与主体工程同时建成交付使用的，有关部门不得对主体工程组织验收。
已建成的电厂、煤矿、洗煤厂、焦厂应积极自建或合建粉煤灰、煤矸石综合利用项目，从源头上开展粉煤灰、煤矸石的综合利用工作。
第十条 国土资源和规划管理部门对已投入运行的电厂、煤矿、洗煤厂、焦厂要限制其贮灰场、矸石场规模，不再审批新的或扩大贮灰场、矸石场规模。
第十一条 粉煤灰、煤矸石排放、利用单位必须按照《一般工业固体废物贮存处置场污染控制标准》(GB8599-2001)建设符合国家环境保护标准的贮存设施、场所，或者采取无害化处置措施，防止在运输、贮存、利用过程中造成工业固体废物扬散、流失、渗漏或者其他环境污染。
粉煤灰、煤矸石排放、利用单位应与有关科研设计单位密切合作，研究解决生产、应用中的技术问题，不断扩大综合利用领域，为利用粉煤灰、煤矸石及其建材制品创造条件。加快粉煤灰、煤矸石的综合研究利用工作，充分利用国内外成熟的粉煤灰、煤矸石综合利用先进适用技术，加大我市粉煤灰、煤矸石综合利用研究开发力度，在消化吸收的基础上逐步推广，做到煤矸石、粉煤灰资源综合利用项目成熟一个，建设一个。鼓励现有水泥企业增加粉煤灰掺和量，同时鼓励排放单位加大粉煤灰覆土绿化工作，积极推广粉煤灰加气混凝砖的使用。
第十二条 建材生产单位和建筑施工单位利用粉煤灰、煤矸石及其建材产品，必须严格按照有关规定进行生产、施工，保证产品质量和工程质量。各级设计部门要在保证工程或产品质量前提下，优先利用粉煤灰、煤矸石生产的产品。 第十三条 按职责分工，粉煤灰和煤矸石的排放单位由市、区环保部门足额征收固体废物排污费。
粉煤灰和煤矸石的利用单位每利用一吨，从环保部门收取的固体废物排污费中列支0.5元给予补助，由市经委审核后，财政拨付。
第十四条 粉煤灰、煤矸石综合利用项目的生产规模和生产工艺严格按照国家、自治区相关产业政策执行。
第十五条 2007年6月底后，凡新建、扩建、改建建筑工程未使用新型墙体材料的建设单位，从2007年8月1日起征收新型墙体材料专项基金，标准为每平方米8元，由工业生产服务中心负责收缴，全部上缴财政，用于鼓励和发展新型墙体材料。凡利用粉煤灰、煤矸石等废渣生产新型墙体材料或其它产品的项目，由建设单位申请经市经委初审、新型墙体材料改革领导小组批准后，可给予专项补贴。
第三章 优惠政策
第十六条 对粉煤灰、煤矸石利用单位从指定地点自行装运粉煤灰、煤矸石，排放单位不得收费或变相收费，并提供方便。排灰单位经过加工并符合国家或行业标准的成品粉煤灰、炉底渣，排矸单位经过加工达到一定质量指标可以适当收取费用。其收费标准根据加工成本和质量，以及利用者利益大于供应者利益的原则，由供用双方商定。
第十七条 对利用粉煤灰、煤矸石发展新型墙体材料的项目，可列入国家开发银行的基本建设政策性投资项目，享受政策性贷款。
第十八条 鼓励生产、使用新型墙体材料，进一步落实国家税收优惠政策，提高企业生产和使用新型墙体材料的积极性。享受税收优惠政策的新型墙体材料生产、使用企业，须由企业提出申请，由市经委及税务部门初审，分别报自治区相应部门审定批准。
第十九条 运输粉煤灰、煤矸石的专用车辆，经市交通部门批准后，可免缴市内过路、过桥通行费。
第二十条 国土资源部门对使用粉煤灰、煤矸石的企业，可按使用比例减收国土资源补偿费。
第四章 附 则
第二十一条 本办法由市经济委员会负责解释。
第二十二条 本办法自2007年8月1日执行，过去出台的相关规范性文件与本办法有抵触的，以本办法为准。
